新たなNISAで資産形成に挑もう｜特徴3ポイント

みさき

投資、新NISAに興味がある方に向けて記事を書きました。

凡人なみさきでも、できる簡単な資産運用を発信しています。

ご紹介する「新たなNISAで資産形成に挑もう｜特徴3ポイント」を読めば、新NISAの特徴を知ることができますよ！

まずは、「新NISAにかわることで重要な3ポイント」をまとめましたので、ぜひ読んでください！

2024年1月から開始の新NISA制度の３つのポイント

2024年1月よりNISA制度がはじまります。大きなポイントは、恒久制度となり、投資金額・非課税期間の大幅拡充です。

恒久制度の前は(現行)、「一般NISA」は2023年まで、「つみたてNISA」は2042年までと、利用できる期間が決まっていす。最初のスタートに遅れ、期間が残り１～２年と短いと、始めるにあたって「手続してまでは面倒」という思いもでてくるのではないでしょうか。

新NISAでは恒久制度にかわり、いつでも始めるられるようになりました。

みさき

早く始める人が税金の恩恵を沢山受けれるといえるので、始めていない人は早めに始めましょう。

それでは、拡充するポイントを3ポイントでまとめました。

①投資上限金額の拡大

②非課税期間の無期限化

「一般NISA」の場合、非課税保有期間の5年を経過すると売却して換金するか、保有を継続するときは、ロールオーバーの手続が必要でした。新NISAは、非課税保有期間が無期限になるため、より長期の投資が可能となります。また、ロールオーバーの面倒な手続きも不要になります。

③成長投資枠が新設+生涯非課税限度額の拡大

一般NIAは2023年で終了。投資限度額や非課税期間が拡大した成長投資枠を新設。

新NISAで新たに採用された考え方です。新NISAでは、1人あたり1,800万円の非課税限度額が設定されます。この非課税限度額は生涯利用可能であり、「取得価額」で総枠を管理します。取得価格管理のメリットは、売却時に「取得価格」が減少するので枠を再利用できることです。例えば、運用商品の見直しや一時的な支出のため換金した場合でも、あらためて枠を使えるので、ライフイベントに対応しやすい制度となっています。

また、「成長投資枠」の非課税限度額は、1,200万円となっており、1,800万円の内数としてカウントされます。この部分は、買付方法が「積立」に限定されないため、まとまった資金の投資に活用することができ、株式も対象になっているので幅広い投資に対応してしています。

非課税限度額の利用方法としては、1,800万円を「つみたて投資」のみで使うこともできますし、「成長投資枠」で300万円を利用して、残り1,500万円は「つみたて投資枠」で利用することもできます。但し、成長投資枠で1,200万円を超えることはできません

NISA制度の新旧比較表